ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ

ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟΔΟ 1 Ιανουαρίου – 31 Δεκεμβρίου 2021

ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ:

ΔΗΛΩΣΗ ΕΚΠΡΟΣΩΠΩΝ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ

ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ

ΔΗΛΩΣΗ ΕΤΑΙΡΙΚΗΣ ΔΙΑΚΥΒΕΡΝΗΣΗΣ (Ν. 4548/2018)

ΕΚΘΕΣΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΕΛΕΓΧΟΥ

ΕΤΗΣΙΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ

ΕΚΘΕΣΗ ΕΛΕΓΧΟΥ ΑΝΕΞΑΡΤΗΤΟΥ ΟΡΚΩΤΟΥ ΕΛΕΓΚΤΗ ΛΟΓΙΣΤΗ

ΔΗΛΩΣΕΙΣ ΕΚΠΡΟΣΩΠΩΝ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ - CORAL ΟΜΙΛΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΩΝ

ΔΗΛΩΣΕΙΣ ΕΚΠΡΟΣΩΠΩΝ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ΤΗΣ

“CORAL ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΠΕΤΡΕΛΑΙΟΕΙΔΩΝ ΚΑΙ ΧΗΜΙΚΩΝ ΠΡΟΪΟΝΤΩΝ”

Σύμφωνα με τα οριζόμενα στην παράγραφο 2 περίπτωση γ του άρθρου 4 του Νόμου 3556/2007 δηλώνουμε ότι εξ όσων γνωρίζουμε:

A. Οι οικονομικές καταστάσεις της χρήσης 2021 της Εταιρείας σε ατομική και ενοποιημένη βάση, οι οποίες καταρτίστηκαν σύμφωνα με τα ισχύοντα λογιστικά πρότυπα, απεικονίζουν κατά τρόπο αληθή τα στοιχεία του ενεργητικού και του παθητικού, την καθαρή θέση και τα στοιχεία της κατάστασης συνολικού εισοδήματος της Εταιρείας, καθώς και των επιχειρήσεων που περιλαμβάνονται στην ενοποίηση εκλαμβανομένων ως σύνολο, και

B. Η ετήσια έκθεση του Διοικητικού Συμβουλίου απεικονίζει κατά τρόπο αληθή την εξέλιξη, τις επιδόσεις και τη θέση της Εταιρείας καθώς και των επιχειρήσεων που περιλαμβάνονται στην ενοποίηση εκλαμβανομένων ως σύνολο, συμπεριλαμβανομένης της περιγραφής των κυριότερων κινδύνων και αβεβαιοτήτων που αντιμετωπίζουν.

Μαρούσι, 20 Απριλίου 2022

Coral Όμιλος Εταιρειών

Έκθεση Διαχείρισης για τη χρήση που έληξε την 31 Δεκεμβρίου 2021

Τα οικονομικά μεγέθη του Ομίλου για τη χρήση 2021 συγκριτικά με την αντίστοιχη χρήση 2020, κινήθηκαν ως εξής:

Αντίστοιχα τα οικονομικά μεγέθη της Εταιρείας κατά τη χρήση του 2021 σε σύγκριση με τη χρήση του 2020, κινήθηκαν ως εξής :

Τα συγκριτικά μεγέθη του Όμιλου και της Εταιρείας για τη χρήση 2020 έχουν αναθεωρηθεί από την αλλαγή που επέφερε η μεταβολή της λογιστικής πολιτικής του ΔΛΠ 19.

1.1 Κύκλος Εργασιών

Ο μεικτός κύκλος εργασιών του Ομίλου αυξήθηκε στη χρήση του 2021 κατά € 676 εκ. , παρουσιάζοντας μια ποσοστιαία μεταβολή της τάξεως 37,5 % σε σχέση με τη προηγούμενη χρήση, όπως διακρίνεται και από τον παρακάτω πίνακα :

Η ανάλυση των πωλήσεων κατά γεωγραφικούς τομείς δραστηριότητας και κατά κατηγορία πωλήσεων του Ομίλου, έχει ως εξής:

Η συνολική ποσότητα που εμπορεύτηκε ο Όμιλος κατά την χρήση που ολοκληρώθηκε την 31/12/2021 όσο και κατά την συγκριτική περίοδο αναλύονται στον παρακάτω πίνακα:

Οι ποσότητες των καυσίμων που εμπορεύθηκε ο Όμιλος σημείωσαν αύξηση κατά 7,4% περίπου.

Ο κύκλος εργασιών της Εταιρείας τη χρήση 2021 διαμορφώθηκε σε € 2.143 εκ. από € 1.595 εκ. τη χρήση 2020 παρουσιάζοντας αύξηση κατά περίπου 34,4% .

Η ανάλυση των πωλήσεων κατά γεωγραφικούς τομείς δραστηριότητας και κατά κατηγορία πωλήσεων της Εταιρείας, έχει ως εξής:

Η συνολική ποσότητα που εμπορεύτηκε η Εταιρεία κατά την χρήση που ολοκληρώθηκε την 31/12/2021 όσο και κατά την συγκριτική περίοδο αναλύονται στον παρακάτω πίνακα:

Οι ποσότητες των καυσίμων που εμπορεύθηκε η Εταιρεία σημείωσαν αύξηση κατά 9,2% περίπου.

Το μεικτό περιθώριο κέρδους προ αποσβέσεων του Ομίλου ανήλθε σε € 232.572 χιλιάδες ή σε 9,4% επί του κύκλου εργασιών, έναντι € 156.600 χιλιάδες ή σε 8,7% επί του κύκλου εργασιών της προηγούμενης χρήσης, παρουσιάζοντας αύξηση της τάξεως του 48,5% περίπου.

Το μεικτό περιθώριο κέρδους προ αποσβέσεων της Εταιρείας ανήλθε σε € 105.144 χιλιάδες ή σε 4,9% επί του κύκλου εργασιών, έναντι € 58.957 χιλιάδες ή σε 3,7% επί του κύκλου εργασιών της προηγούμενης χρήσης, παρουσιάζοντας αύξηση της τάξεως του 78,3% περίπου.

1.3 Λειτουργικά Έξοδα

Η εξέλιξη των μεγεθών των λειτουργικών εξόδων μεταξύ των χρήσεων 2021 και 2020 παρουσιάζεται παρακάτω:

Όπως φαίνεται από τα στοιχεία του πιο πάνω πίνακα, οι λειτουργικές δαπάνες του Ομίλου εμφανίζουν αύξηση ίση με € 22.709 χιλιάδες ή 13,9% περίπου. Η αύξηση των λειτουργικών δαπανών οφείλεται κυρίως στην ενσωμάτωση των αποτελεσμάτων της εξαγορασθείσας θυγατρικής στην Κροατία καθώς και στην αύξηση των αμοιβών των διαχειριστών πρατηρίων απόρροια του περιορισμού των μέτρων της εξάπλωσης του Covid -19.

Για την καλύτερη αξιολόγηση και σύγκριση των μεγεθών των λειτουργικών δαπανών της τρέχουσας και της προηγούμενης χρήσης, παρουσιάζονται στον ακόλουθο πίνακα οι σημαντικότερες κατηγορίες εξόδων:

Οι λειτουργικές δαπάνες για το 2021 αντιπροσωπεύουν ποσοστό ίσο με 7,5% του κύκλου εργασιών της χρήσης, ενώ για το 2020 το αντίστοιχο ποσοστό ανερχόταν σε 9,1%.

Όπως προκύπτει από τους παραπάνω πίνακες οι λειτουργικές δαπάνες της Εταιρείας κατά τη τρέχουσα χρήση αυξήθηκαν σε σχέση με τη προηγούμενη περίοδο, αντιπροσωπεύοντας ποσοστό ίσο με 4,8% του κύκλου εργασιών (6,3% για τη χρήση του 2020).

1.4 Λοιπά Έσοδα

Τα λοιπά έσοδα του Ομίλου και της Εταιρείας αυξήθηκαν στην τρέχουσα χρήση κατά 5,2% και 3,9% αντίστοιχα.

1.6 Χρηματοοικονομικά Έξοδα

*Εύλογη Αξία Μέσω Κατάστασης Αποτελεσμάτων

*Εύλογη Αξία Μέσω Κατάστασης Αποτελεσμάτων

Τα κέρδη από Συγγενείς Εταιρείες ποσού € 2.357 χιλιάδων αφορούν την αναλογία του Ομίλου επί των οικονομικών αποτελεσμάτων των ενοποιούμενων με τη μέθοδο της Καθαρής Θέσης εταιρειών «Shell & MoH Α.Ε Αεροπορικών Καυσίμων» και «Εγκαταστάσεις Πετρελαιοειδών Ρόδου – Αλεξανδρουπόλεως Α.Ε».

Τα έσοδα τόκων περιλαμβάνουν έσοδα τόκων καταθέσεων και λοιπών περιπτώσεων καθώς και έσοδο προεξόφλησης των εμπορευματικών πιστώσεων το οποίο ανέρχεται σε € 207 χιλιάδες για την χρήση 2021 και σε € 272 χιλιάδες για την χρήση 2020.

Τέλος στα έσοδα από μερίσματα για την τρέχουσα χρήση περιλαμβάνονται μερίσματα ύψους €2.842 χιλιάδων από τη συγγενή εταιρεία «Shell & MoH Α.Ε Αεροπορικών Καυσίμων», καθώς και μερίσματα από τις θυγατρικές εταιρείες «Ερμής Α.Ε.», «Μυρτέα Α.Ε.» και «Medprofile Ltd.» (€2.000 χιλιάδες, €1.000 χιλιάδες και €750 χιλιάδες αντίστοιχα). Στη συγκριτική περίοδο περιλαμβάνονται μερίσματα ύψους €1.568 χιλιάδων και 169 χιλιάδων από τις συγγενείς εταιρείες «Shell & MoH Α.Ε Αεροπορικών Καυσίμων» και «Εγκαταστάσεις Πετρελαιοειδών Ρόδου – Αλεξανδρουπόλεως Α.Ε» αντίστοιχα, καθώς και μερίσματα από τις θυγατρικές εταιρείες «Ερμής Α.Ε.» και «Μυρτέα Α.Ε.» (€2.000 χιλιάδες και €3.000 χιλιάδες αντίστοιχα).

1.8 Φόρος Εισοδήματος

Ο φόρος εισοδήματος υπολογίσθηκε με συντελεστή 22% για την χρήση 2021 και 24% για την συγκριτική χρήση του 2020.

2. Χρηματοοικονομικοί Δείκτες

Οι βασικοί χρηματοοικονομικοί δείκτες του Ομίλου έχουν ως ακολούθως :

Στον υπολογισμό των βασικών χρηματοοικονομικών δεικτών περιλαμβάνεται και η επίδραση από την εφαρμογή του ΔΠΧΑ 16.

3. Συναλλαγές Μεταξύ Συνδεδεμένων Μερών

Οι κατωτέρω συναλλαγές, αφορούν συναλλαγές με συνδεδεμένα μέρη:

Οι υπηρεσίες από και προς συνδεδεμένα μέρη, καθώς και οι πωλήσεις και αγορές αγαθών, γίνονται σύμφωνα με τους συνήθεις εμπορικούς όρους. Τα λοιπά συνδεδεμένα μέρη αφορούν εταιρείες στις οποίες συμμετέχει και ασκεί ουσιώδη επιρροή ο βασικός μέτοχος του Ομίλου.

Παροχές προς τη Διοίκηση

Αμοιβές Διευθυντικών Στελεχών

Οι αμοιβές των διευθυντικών στελεχών, που αποτελούν και το ανώτατο κλιμάκιο της διοίκησης του Ομίλου, για την περίοδο 1/1– 31/12/2021 και 1/1–31/12/2020 αντίστοιχα, ανέρχονται σε € 3.243 χιλιάδες και € 3.815 χιλιάδες αντίστοιχα. (Εταιρεία: 1/1– 31/12/2021: € 2.791 χιλιάδες, 1/1–31/12/2020: € 3.666 χιλιάδες)

Άλλες δαπάνες που αφορούν διευθυντικά στελέχη του Ομίλου ανέρχονται σε € 433 χιλιάδες για την περίοδο 1/1–31/12/2021 και € 149 χιλιάδες για την περίοδο 1/1–31/12/2020 (Εταιρεία: 1/1–31/12/2021: € 169 χιλιάδες, 1/1–31/12/2020: € 118 χιλιάδες).

Δεν έχουν καταβληθεί αποζημιώσεις προς διευθυντικά στελέχη του Ομίλου λόγω εξόδου από την υπηρεσία για την χρήση 2021 ενώ για την χρήση 2020 είχαν καταβληθεί € 111 χιλιάδες .

Συναλλαγές Διευθυντικών Στελεχών

Υπάρχουν απαιτήσεις μεταξύ των εταιρειών του Ομίλου και των διευθυντικών στελεχών ύψους € 120 χιλιάδων τόσο για την χρήση 2021 όσο και για την χρήση 2020.

4. Απολογισμός Εργασιών

4.1 Επενδύσεις – Ανάπτυξη

To 2021 καταφέραμε να ολοκληρώσουμε 13 νέα ιδιολειτουργούμενα και 27 νέα συνεργαζόμενα πρατήρια, ενώ κατασκευάσαμε 24 νέες αίθουσες πωλήσεων Smart Shop , 24 νέα I love Café, και 18 νέα πλυντήρια Plinto.

Επίσης συνεχίσαμε την τοποθέτηση ηλεκτροφορτιστών και σε πρατήρια πόλεως, εκτός από αυτά των αυτοκινητοδρόμων που είχαμε ήδη εξοπλίσει από το 2020, δίνοντας την δυνατότητα στους πελάτες μας να εφοδιάζουν τα ηλεκτρικά τους αυτοκίνητα σε 60 συνολικά πρατήρια μας σε όλη την χώρα. Τέλος προσθέσαμε στο δίκτυο των πρατηρίων μας ακόμη 9 εγκαταστάσεις υγραερίου σε αντίστοιχα πρατήρια μας, ανεβάζοντας το δίκτυο των πρατήριων μας που διαθέτουν Autogas σε 90 συνολικά.

Επιπλέον ο Όμιλος έθεσε τις βάσεις για την επέκταση των δραστηριοτήτων του στις Βαλκανικές χώρες και την Κύπρο μέσω της ίδρυσης νέων εταιρειών, πιο συγκεκριμένα:

➢ H CORAL ENERGY PRODUCTS (CYPRUS) LTD είναι η εταιρεία δικαιούχος χρήσης των σημάτων Shell στην Κύπρο. Η εταιρεία έλαβε την επωνυμία αυτή μετά την ολοκλήρωση της εξαγοράς της Lukoil Cyprus Limited από την Coral A.E τον Ιανουάριο του 2017. Στην Κύπρο οι κύριες δραστηριότητες της εταιρείας είναι η διανομή και εμπορία μιας ευρείας γκάμας πετρελαιοειδών προϊόντων όπως βενζίνη, πετρέλαιο και λιπαντικά κυρίως μέσω του δικτύου πρατηρίων Shell. Ήδη στην Κύπρο η εταιρεία λειτουργεί 38 πρατήρια, τα 20 πρατήρια ως ιδιολειτουργούμενα. Ακόμα, δραστηριοποιείται στα βιομηχανικά και ναυτιλιακά καύσιμα και λιπαντικά. Οι προσπάθειες για περαιτέρω ανάπτυξη του δικτύου με νέα πρατήρια συνεχίζονται, εξασφαλίζοντας 8 νέες μισθώσεις που αφορούν ανέγερση πρατηρίων από οικόπεδο, τα 2 εκ των οποίων θα υλοποιηθούν μέσα στο 2022.

➢ Η CORAL SRB DOO BEOGRAD είναι η εταιρεία δικαιούχος χρήσης των σημάτων Shell στη Σερβία. Η εταιρεία δημιουργήθηκε το 2017 με σκοπό τη διανομή και εμπορία, μέσω των πρατηρίων με το σήμα Shell, μιας ευρείας γκάμας πετρελαιοειδών προϊόντων, όπως βενζίνη, πετρέλαιο και λιπαντικά. Η Coral Srb έχει στόχο να αναπτυχθεί στην αγορά με στοχευμένες επενδύσεις μέσω κεντρικών πρατηρίων καυσίμων μέσω των οποίων θα μπορεί να προμηθεύει ποιοτικά προϊόντα και υπηρεσίες στους Σέρβους καταναλωτές. Ήδη λειτουργούν εννέα πρατήρια τα δυο στους κεντρικούς αυτοκινητοδρόμους Ε70 & Ε75. Παράλληλα έχει συμφωνηθεί η κατασκευή δυο ακόμη νέων ιδιολειτουργούμενων πρατηρίων, η λειτουργία τους προγραμματίζεται εντός των επόμενων δώδεκα μηνών .

➢ Η CORAL FUELS DOO SKOPIE είναι η εταιρεία δικαιούχος χρήσης των σημάτων Shell στη Βόρειο Μακεδονία. Η Coral Fuels έχει στόχο να αναπτυχθεί στην αγορά με πρατήρια καυσίμων μέσω των οποίων θα μπορεί να προμηθεύει ποιοτικά προϊόντα και υπηρεσίες στους καταναλωτές. Η εταιρεία λειτουργεί τα δυο πρώτα πρατήρια της στον αυτοκινητόδρομο Ε75 στην περιοχή της Gevgelia, ενώ προγραμματίζεται το άνοιγμα άλλων δυο μέσα στο 2022.

➢ Η CORAL CROATIA DOO είναι η εταιρεία δικαιούχος χρήσης των σημάτων Shell στην Κροατία. Λειτουργεί 27 πρατήρια καυσίμων με τα σήματα της Shell ενώ προγραμματίζεται η λειτουργεία άλλων 3 εντός του 2022. Επίσης δραστηριοποιείται και στους τομείς της χονδρικής εμπορίας πετρελαιοειδών , λιπαντικών και χημικών προϊόντων.

Παράλληλα ο Όμιλος επέκτεινε τις δραστηριότητες του και ισχυροποίησε τη παρουσία του σε νέους τομείς μέσω των εταιρειών:

➢ Η Coral Products and Trading ΑΕ, δραστηριοποιείται στον κλάδο εμπορίας ναυτιλιακών καυσίμων στο σύνολο της Ελληνικής Επικράτειας από το 2017, αποτελεί στρατηγικό προμηθευτή ναυτιλιακών καυσίμων στην Ανατολική Μεσόγειο. Η CPT αύξησε το μερίδιο αγοράς της το 2021, κατατάσσοντάς την ανάμεσα στους μεγάλους προμηθευτές ναυτιλιακών καυσίμων στην Ανατολική Μεσόγειο. Επιπροσθέτως αύξησε την κερδοφορία της το 2022.